Подборка наиболее важных документов по вопросам перевода долга на основе договоров займа (например, нормативные акты, формы, статьи, рекомендации экспертов).
Статьи, комментарии и ответы на вопросы
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопрос из судебной практики: Совет директоров (наблюдательный совет) и исполнительный орган предъявили встречный иск о признании дополнительного соглашения к договору недействительной сделкой. В обоснование иска компания отметила, что при подписании дополнительного соглашения президент компании Лыков Д.Г. подписал соглашение от 16 апреля 2008 года, таким образом, дополнительное соглашение было подписано президентом компании Лыковым Д. Г. о переводе долга по договору займа на индивидуального предпринимателя Лыкова Д. Г. Нарушение порядка совершения существенных сделок (решение Совета директоров общества не принималось).
Правовые ресурсы
117292, Москва, ул. Кржижановского, д. 6 (головной офис)
Энциклопедия решений. Замена должника в кредитном договоре (перевод долга) (ноябрь 2024)
Отношения сторон и уступка долга (независимо от характера и вида долга) регулируются главой 24 Гражданского кодекса Российской Федерации, глава 2 «Перемена лица в обязательстве».
Под уступкой долга понимается перевод долга, возникшего из договора, с одного должника на другого, осуществляемый с согласия кредитора и соответствующего вида. Она осуществляется при сохранении содержания самого обязательства (ст. 391 ГК РФ). Как показывает судебная практика, целью переуступки долга является освобождение первоначального должника от обязательства с одновременным его исполнением новому должнику при сохранении прав кредитора. При этом долг должен быть переведен во всей юридической целостности с сохранением всех обеспечений и возражений, которые могут быть связаны с долгом (Постановление ФАС Поволжского округа от 10. 04. 2013 N Ф06-1823/13).
Это означает, что при переводе долга новое лицо занимает место прежнего должника, но содержание обязательств остается прежним и новый должник обязан исполнить переданные ему обязательства. При этом, как правило, вместе с основным долгом к новому должнику переходят и долги, связанные с погашением этого долга, в частности уплата штрафов и процентов за пользование денежными средствами. До момента перевода долга он не выплачивался.
При этом Гражданский кодекс самостоятельно определяет объем переводимого долга, поскольку не запрещает договаривающимся сторонам выходить из соглашения. Так, стороны могут договориться, что к новому должнику переходит только обязанность по уплате неустойки, но не основное обязательство. Это соответствует законодательству (ст. 21 Постановления Бюро ФРС от 30 октября 2007 г. N 120).
При сомнительных обстоятельствах суды обычно требуют, чтобы в случае частичного перевода долга в соглашении сторон было прямо указано, что долг переводится только частично. В противном случае новый заемщик считается обязавшимся погасить весь долг, включая все дополнительные требования, такие как неустойка и проценты за пользование долгом (ст. 317. 1 ГК РФ, ст. 395 ГК РФ, Постановления ФАС Уральского округа от 30. 01. 2013 N Ф09-11927/12, № 15 ДПА от 04. 06. 2013 N 15АП-176/13 28. 01. 2013 N 19АП-6730/12, № 10 9 ДПА/12 ).
Договор об уступке обязательств по договору также является договором (двусторонней или многосторонней сделкой) (ст. 153, ст. 1, п. 153 ст. 154 ГК РФ). Поэтому к нему применяются те же правила, что и к договорам. В частности, основным требованием к нему являются условия конкретного обязательства (договора займа) о долге (определение дано в Российской Федерации с 20 января 20101 года), когда он не может быть признан таковым. 18005/09, n 18АП-5067/2009 18-го ААС от 7 октября 2009 г., n 02АП-3348/11 2-го ААС от 2 августа 2011 г.).
Вид договора о переводе долга должен соответствовать виду заключаемого договора займа (ст. 389, п. 391 ГК РФ). Те же правила применяются и к договорам перевода долга, основанным на договорах займа, поскольку договоры займа должны быть заключены в письменной форме, а значит, не соответствуют их недействительности (статья 820 Гражданского кодекса РФ). Однако закон не требует, чтобы договор займа был заключен в форме единого документа, подписанного сторонами, поэтому, например, договор перевода долга может быть заключен и путем обмена документами, выражающими волю его сторон. .
По смыслу пункта 2 статьи 391 Гражданского кодекса РФ личность должника имеет большое значение для кредитора. В этом случае законность перевода долга связана с необходимостью получения согласия кредитора. Согласие кредитора должно быть подписано его уполномоченным лицом и должно четко выражать его согласие на перевод долга (8 августа 2010 года; см. также раздел 3.2.2.2).
При этом согласие банка на перевод долга может быть выражено трехсторонним соглашением между банком, прежним должником и новым должником, а также письмом банка или иным подписанным документом. Уполномоченные работники (их представители) (Постановления ВАС РФ от 11 июня 2001 г. N205/01, ФАС Московского округа от 24. 06. 1998 N КГ-А41/1258-98). При отсутствии такого согласия уступка долга считается недействительной (пункт 2 статьи 391 Гражданского кодекса Российской Федерации).
Следует учитывать общие правила о согласии на совершение сделки, предусмотренные статьей 157.1 Гражданского кодекса Российской Федерации. Согласно данной статье, предварительный консенсус по сделке должен определять ее предмет. Если согласие (разрешение) дается, то должна быть указана сделка, на совершение которой дается согласие. Лицо, у которого испрашивается согласие, должно в разумный срок после получения запроса лица, у которого испрашивается согласие, сообщить об этом лицу, чье согласие было согласовано или отклонено.
Перевод долга обычно является предметом соглашения между старым заемщиком и новым заемщиком. Однако если предпринимательская деятельность заемщика связана с насосом кредитного фонда, перевод долга может быть осуществлен по соглашению между банком и новым заемщиком. То есть предыдущий должник (заемщик) не обязан участвовать в таком соглашении. В этом случае первоначальный и новый должник обычно несут ответственность перед банком в целом. Однако соглашением о переводе долга может быть предусмотрена субсидиарная ответственность первоначального должника или первоначального заемщика (с правом отказа от нее). Данные правила применяются к соглашениям о переводе долга, заключенным после 1 июля 2014 года (§ 3 статьи 3 указанного Федерального закона).
Уступку долга следует отличать от исполнения третьим лицом своих договорных обязательств перед должником (ст. 313 ЗК РФ). В последнем случае права и обязанности заемщика не переходят к другому лицу. Банк обязан принять от третьего лица исполнение, предоставленное им от имени заемщика (Постановление ФАС Северо-Кавказского округа от 16 августа 2010 г. N Ф08-4448/10).
Предметом договора может быть не только уступка долга, но и уступка требований заемщика к банку (ст. 382 ГК РФ). В таких случаях к новому заемщику переходят как обязанности, так и права, вытекающие из кредитного договора.
Перевод долга по договору займа
Вопрос: Резидент предоставил заем иностранному резиденту. Теперь нерезидент заключил соглашение о переводе долга, полностью уступив обязанность по возврату займа и процентов за пользование им отечественному юридическому лицу. Обязаны ли стороны определить сумму займа плюс точные проценты, включая сумму будущих платежей, плюс соглашение о переводе долга или просто сообщить, что обязательство по выплате является таковым (без указания конкретной суммы)? Было ли оно передано?
ОТВЕТ: перевод долга с нерезидента на резидента по договору займа возможен, если заем выражен в белорусских рублях. В этом случае обязательство должно быть специально индивидуализировано.
Обоснование: по общему правилу валютные операции между резидентами запрещены, но установлены Законом о финансовом регулировании (п. 5 ч. 1 ст. 10, п. 3 ст. 12 Закона о финансовом регулировании). Только банки Республики Беларусь имеют право осуществлять операции с валютными ценностями на неограниченной основе, которые характеризуются как банковские (часть 1, пункт 1 статьи 11 Закона о финансовом регулировании).
Таким образом, в указанных государствах обязательства нерезидентов, выраженные в иностранной валюте, не могут быть переведены на другое юридическое лицо — резидента, если только эти обязательства не являются взаимосвязанными. Такой договор о передаче обязательства является ничтожным как запрещенная сделка (ч. 1 ст. 170 ГК РФ). В свою очередь, если договор займа, по которому переводится долг, выражен в белорусских рублях, резидент вправе дать согласие на перевод долга на юридическое лицо-резидента (нового должника), поскольку расчеты между резидентами разрешены.
В то же время, если кредитный договор подлежит регистрации на веб-портале национального банка (п. 3 и 5 Директивы 37), то, по мнению автора, соответствующий договор перевода долга должен быть зарегистрирован. исполнение обязательств нерезидента перед резидентом (новым должником) (абзац второй пункта 3 параграфа 2 Директивы 37). При этом должна быть указана общая сумма по данному финансовому договору.
В договоре займа эта сумма должна быть определена как сумма суммы займа и процентов, включая проценты, подлежащие уплате в будущем. Условие о процентах имеет существенное значение (пункт 1 статьи 402 Гражданского кодекса). Это связано с тем, что без них невозможно четко определить размер процентов, которые новый должник обязуется уплатить по договору перевода долга с согласия кредитора. Иными словами, предмет договора о переводе долга должен быть максимально индивидуализирован.
Следует также учитывать возможность возражения нового должника против требований кредитора (статья 363 Гражданского кодекса). Индивидуализация предмета договора перевода долга защищает стороны от неопределенности при исполнении обязательств между резидентами, а также между резидентом (новым должником) и иностранцем.
СУДЕБНАЯ ПРАКТИКА 1. При заключении договора перевода долга стороны согласовывают его содержание, поскольку договор позволяет индивидуализировать обязательства. В частности, договор содержит указание на сделку, по которой возникло обязательство, и определяет размер передаваемого обязательства в контексте обязательства (Решение Совета по фискальной юстиции Верховного суда от 13 марта 2019 года (Дело N 122) — 7/2018/214А/ 237К)).
Судебная практика 2 Текст договора уступки обязательств не содержит сведений, позволяющих определить состав уступаемых обязательств по договору поставки, основания возникновения обязательств или перечень документов, подтверждающих обязательства. В этом случае договор уступки обязательств не считается заключенным в соответствии со статьей 402 ГК РФ. В то же время суд истолковал смысл статей 362 и 363 Гражданского кодекса таким образом, что цель договора перевода долга считается согласованной положениями договора. конкретного обязательства, из которого возник долг, и согласие кредитора на такую уступку (решение финансового суда Брестской области от 11 мая 2016 года) (дело № 94-8/2016)).
Таким образом, воплощение переданного обязательства (долга) обеспечивает защиту интересов кредиторов и контрагентов.
Читайте этот материал на ilex & gt; & gt; * * * Нажмите на ссылку, чтобы перейти к платному контенту на ilex
Какие документы необходимы при переводе обязательств по договорам займа
Мы, застройщики, передаем свои обязательства по договору финансирования с инвестором новому инвестору. Какими документами можно оформить это законодательство? Соглашение о переводе долга? Какие документы необходимы? Пожалуйста, пришлите нам стандартный образец.
Ответ
В системе «Главбух» есть загружаемые образцы, которые помогут каждому бухгалтеру. Они согласованы с Федеральной налоговой службой и не могут быть найдены в Интернете. Сразу после их получения прочитайте следующий текст
5 документов, необходимых каждому бухгалтеру
Перевод долга возможен, когда долг переходит к новому инвестору, но для этого необходимо согласие кредитора (заимодавца).
При переводе долга первоначальный должник переводит весь долг на нового должника. Это означает, что новый должник обязан
Для уступки обязательства должник должен
Энергия 1. Найти нового должника.
Им может быть любое лицо, являющееся взаимозависимым. Однако, как правило, это должник первоначального должника, готовый оплатить свои долги за счет погашения другого долга.
Действие 2. Получить согласие кредитора
Согласие кредитора является необходимым условием для переуступки долга, поскольку личность кредитора может иметь для него большое значение (пункт 1 статьи 391 Гражданского кодекса).
Законодательство не оговаривает вид согласия кредитора. Может быть использован один из трех вариантов.
Первоначальный новый должник и новый должник, а также кредитор заключают трехстороннее соглашение о переводе долга (Решение Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 22 октября 2010 г. ).
Уполномоченное лицо кредитора ставит подпись, печать (при наличии) и «согласен» (или аналогичную формулировку) на экземпляре договора перевода долга (решение Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 22 апреля 2016 г. № Ф04-1061 2016, дело А27-8056/2015).
Кредитор направляет первоначальному и новому должнику письменные документы. Согласие кредитора (Постановление Арбитражного суда Западно-Сибирского округа от 2 февраля 2018 г. № Ф04-1061 2016 по делу А27-80/2015).
Договор о переводе долга вступает в силу после получения согласия кредитора. Если они дали согласие ранее, договор вступает в силу после получения кредитором уведомления об уступке (п. 2 ст. 391 ГК РФ).
Первоначальный должник и новый должник должны заключить договор о переводе долга.
К его виду применяются те же правила, что и к виду договора перевода долга (§ 391 (4) Гражданского кодекса).
Это означает, что он должен быть оформлен в том же виде, что и основной договор. Поэтому, если договор заключен в простой письменной или нотариальной форме, передача также должна быть совершена в соответствующей письменной форме (п. 1 ст. 389 ГК РФ).
Специалисты АФК «Система Главбух» расскажут вам о том, как подготовить и отразить в учете перевод долга.